歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月19日召开第四届董事会
第十九次会议。会议审议通过了《关于开展2019年度外汇衍生品交易的议案》，同
意公司及子公司2019年在累计折合不超过200,000万美元（约合人民币1,372,640
万元）的额度内，以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险为目的，开展外汇衍生
品交易，包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、
利率、货币或上述资产的组合；同意授权董事长或由其授权人在上述额度范围内，
审批公司日常外汇衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及文件。该事项尚需提
外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，
品，主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、
利率、货币或上述资产的组合。该等外汇衍生品交易品种与公司业务在品种、规模、
4、审批条件：根据《歌尔股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》, 公司
董事会可以在涉及金额占公司最近一期经审计净资产20%（含20%）以下的权限内，
审议批准公司未来12个月内的外汇衍生品交易总额度。如超出《公司章程》和《歌
尔股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》规定的董事会的决策权限，则应提
交公司股东大会审议通过总体方案和额度后方可实施。授权董事长或由其授权人士
在上述额度范围内，审批公司日常外汇衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及
况以及外汇收支业务情况，按照真实的贸易背景配套一定比例的远期、期权、互换
等外汇衍生产品交易，能够有效锁定未来时点的交易成本、外汇公告公告]歌尔股份：关于开展2019年度外汇衍生品交易的公告收益，从而应对外汇波
异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至
匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期
作或未能充分理解衍生品信息，外汇公告将带来操作风险；如交易合同条款的不明确， 将可
等方式，需要根据同金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证金将使用
1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，
禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品交易额度不得超过经董事会或股东大会审
原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报
3、公司将审慎审查与合资格银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度， 以
动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，如
1、公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
39号-公允价值计量》等规定对外汇衍生品交易进行会计核算，根据《企业会计准
计的归属于上市公司股东净利润的10%且亏损金额达到或者超过一千万元人民币
汇风险，能有效控制外汇风险带来的成本不确定性。公司已制定《歌尔股份有限公
司外汇衍生品交易业务管理制度》，有利于加强外汇衍生品交易风险管理和控制。该
议案的审议、表决等程序符合《公司法》及《公司章程》等相关规定，符合公司整
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